PENGURUSAN
C.
PENGURUSAN KEWANGAN SEKOLAH SEKOLAH
1. Ahli Jawatankuasa Kewangan
1.
Mesyuarat
2.
Pecahan
Peruntukan
3.
Surat
Kuasa Memungut Wang (AP 69)
4.
Pemantauan
Perbelanjaan
5.
Surat
Penandatangan Cek
2. Peti / Almari Besi
1.
Kedudukan
mengikut spesifikasi
2.
Pengurusdan
Kunci
3.
Penggunaan
berperaturan
4.
Daftar
keluar masuk borang
3. Pengurusan Buku Tunai
a. Wang Kerajaan
1.
Surat
Tuntutan per kapita
2.
Analisa
terimaan dan bayaran
3.
Penyata
Penyesuaian Bank
4.
Tandatangan
penyedia
5.
Tanda
tangan Penyemak
6.
Tandatangan
yang mengesahkan
b.
Wang SUWA
1.
Surat
Kebenaran Jabatan-pungutan yuran
2.
Analisa
terimaan dan bayaran
3.
Tandatangan
penyedia
4.
Tandatangan
penyemak
5.
Tandatangan
yang mengesahkan
c. Pembelian
1.
Surat
permohonan
2.
Borang
pesanan
3.
Nombor
siri berturutan diborang pesanan
4.
Buku pesanan direkodkan
dalam Daftar Stok
5.
Borang pesanan
direkodkan dalam daftar bil.
d. Pembayaran
1.
Baucer disahkan oleh
Pengetua/Guru Besar
2.
Salinan
asal borang pesanan
3.
Invois
/ bil
4.
Invois/bil
dimasukkan dalam stok
5.
Perakuan
penerimaan bayaran
6.
Invois
dan bil dijelaskan dalam 30 hari
7.
Invois/bil
dicop .JELAS.
8.
Resit/surat
akuan terima cek
4. Cek
1. Semua buku cek disemak dan cop dibelakang
2.
Direkodkan dalam daftar
stok buku cek
3.
Pembatalan
cek luput mengikut prosedur
4.
Cek
batal telah direkodkan
5. Panjar Wang Runcit
1.
Sijil
kebenaran Pusat Tanggungjawab
2.
Baucer
kecil
3.
Bil-bil
tunai
4.
Wang
disimpan di tempat selamat
5. Nilai wang sentiasa disemak dan disahkan
6.
Rekupmen
(Gantian Wang PWR)
6. Hapuskira dan Pelupusan
1.
Akaun
belum terima
2.
Surat
peringatan telah dikeluarkan (3 kali)
3.
Surat
permohonan hapuskira
4.
Surat
kebenaran / kelulusan
5.
Telah
disediakan dalam buku tunai
7. Pengauditan
1.
Laporan
audit tahun sebelum
2.
Status
PATSKOMP
3.
Penyata
Penyesuaian Bank akhir tahun
DOKUMEN
WAJIB
1. BUKU PERAKAUNAN
1.1 Buku Tunai Berasingan
1.1.1 KW Kerajaan
1.1.2 KW Suwa
1.1.3 KW /Pra Sekolah
1.2 Buku Tunai Panjar Wang Runcit
1.3 Buku Pecahan Perbelanjaan
1.3.1 LPBT Kerajaan
1.3.2 Kantin Sekolah
1.3.3 Pelbagai
2. BUKU-BUKU/DAFTAR/DOKUMEN TERIMAAN
2.1 Buku Stok Buku Resit
2.2 Daftar Pungutan
2.3 Daftar Mail (AP 71)
2.4 Borang Serahan Pungutan
Guru
2.5 Daftar Siberhutang
(ABT)
2.6 Daftar Terimaan
Terdahulu
2.7 Rekod Buku Resit dibatalkan
3. BUKU-BUKU/DAFTAR/DOKUMEN BELIAN
3.1 Buku Stok Buku Pesanan
3.2 Daftar Pembelian/ Bil
3.3 Buku Stok Alatan
Pejabat
3.4 Daftar Harta Modal (Kew
312)
3.5 Daftar
Penyelenggaran H/ Modal (312A)
3.6 Daftar
Inventori (Kew 313)
3.7 Daftar
Pergerakan Harta Modal (Kew 315)
4. BUKU-BUKU/DAFTAR/DOKUMEN PEMBAYARAN
4.1 Buku Stok
Buku Cek
4.2 Daftar Cek
batal
4.3 Daftar
Kenaikan gaji tahunan
4.4 Daftar Cuti S
gaji/ T gaji/ L Jawatan
4.5 Daftar
bayaran balik pendahuluan gaji
4.6 Daftar rumah
kerajaan
4.7 Daftar
pinjaman kerajaan
4.8 Buku rekod
stem
4.9 Buku rekod
penggunaan talipon
5 Lain-lain
5.1 Daftar
pemeriksaan mengejut
6 Cop Rasmi
6.1 Cop semakan B
Resit/ Cek/ B Pesanan
6.2 Cop Jelas/
Telah Bayar
6.3 Cop kemasukan
stok/ Serta merta
6.4 Cop tarikh terima
7 Fail-fail /Dokumen
7.1 Jawatankuasa Kewangan
7.2 Fail Meja/ Senarai
Tugas
7.3 Kebenaran Pungutan dari
JPN
7.4 Kuasa
Menerima Wang (AP 69)
7.5 Kuasa Tetap
(PKBK 3/1999)
7.6 Perjanjian
Kantin
7.7 Tuntutan
bantuan pelajaran
7.8 Baucer-baucer
Bayaran KW Kerajaan
7.9 Baucer-baucer
Bayaran KW Suwa
7.10
Baucer-baucer Bayaran KW Asrama
7.11 Penyata
Bank/ Slip Bank
7.12 Bil-bil
belum jelas
7.13 Gaji berasingan
/ tunggakan
7.14 Tuntutan
perjalanan / Basikal / ELM
7.15 Hapus kira /
pelupusan
7.16
Viremen
7.17 Perbelanjaan
melebihi had
7.18 Laporan
audit
Akaun belum terima/belum bayar
KW
Suwa/Kerajaan
Pelarasan Audit
KW Suwa/Kerajaan
Wang Belum Bank
KW
Suwa/Kerajaan